2019年度回收紙行業(yè)企業(yè)經(jīng)營狀況調(diào)查報告

由中國再生資源回收利用協(xié)會廢紙分會組織的“2019年度回收紙企業(yè)經(jīng)營狀況調(diào)查”已經(jīng)結(jié)束，本年度有100余家企業(yè)參與調(diào)研。根據(jù)企業(yè)實際經(jīng)營情況，廢紙分會認(rèn)真分析研究編制了《2019中國回收紙行業(yè)發(fā)展報告》，并根據(jù)各個企業(yè)年度經(jīng)營情況排定了“2019年回收紙行業(yè)二十強企業(yè)榜單”。

2019年，受多個政策疊加影響，我國回收紙行業(yè)發(fā)生了深刻變化：生活垃圾分類全國推進，原有回收紙行業(yè)主體和運營模式發(fā)生重大變革；禁止洋垃圾入境政策深入實施，進口廢紙漿大幅增長；新《固廢法》壓實地方政府回收體系建設(shè)責(zé)任，強化廢棄物去向和回收渠道規(guī)范管理；“無廢城市”全域?qū)嵤�，對再生資源回收體系提出新的目標(biāo)要求；快遞包裝物治理提出新要求，多方共治建立社會回收閉環(huán)體系達成共識。

2019年-2020年，回收紙價格指數(shù)呈兩邊高、中間低的“凹”字形走勢。在進口回收紙審批量每年遞減約40%的情況下，國內(nèi)回收紙市場兩年內(nèi)并未出現(xiàn)供不應(yīng)求的局面，價格沒有出現(xiàn)異常增長，間歇出現(xiàn)震蕩式調(diào)整。一季度穩(wěn)步上漲，二季度高位盤整后快速下跌，三季度在低位運行，四季度快速回復(fù)。全年平均指數(shù)2064/噸，最高點2,347.88/噸，最低點1,892.06/噸，振幅124.09%。

單體回收紙打包廠數(shù)量方面，2019年國內(nèi)經(jīng)營量100噸/天及以上單體回收紙打包廠達到265個，較2018年增加45個，增長率達到20.4%，回收紙規(guī)�；�經(jīng)營趨勢進一步凸顯。經(jīng)營量50-100噸/天單體回收紙打包廠數(shù)量為1,374個，較2018年增加185個。其主要是隨著紙廠國內(nèi)回收紙采購需求增加，采購力度加大；加上回收紙價格總體處于歷史較高位、各地深入推行垃圾分類政策，進一步推動回收紙打包廠數(shù)量得以增長。此外，經(jīng)營量30-50噸/天單體回收紙打包廠數(shù)量為3,924個，數(shù)量遠多于50-100噸/天、100噸/天及以上單體打包的和，說明我國目前仍然是以體量小的回收紙打包廠居多，行業(yè)集中度仍有較大提升空間。同時，2019年經(jīng)營量30-50噸/天單體回收紙打包廠數(shù)量較2018年增加581個，增長率為17.4%，相較于去年的75.2%增幅明顯放緩。

2019年，二十強企業(yè)發(fā)展表現(xiàn)以下特點：

一、二十強企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)持續(xù)下降，平均凈利率有所下降

（一）2019年我國回收紙企業(yè)二十強的銷售規(guī)模為199.58億，較2018年減少74.89億，降低了27.29%；經(jīng)營量為946.13萬噸，下降16.68%；凈資產(chǎn)總額為31.31億，增長了9.18%。造成這種現(xiàn)象的原因主要有以下三方面：一是由于造紙企業(yè)不接受回收企業(yè)帶票銷售或帶票銷售只給回收企業(yè)支付7%-8%的增值稅成本，造成絕大多數(shù)正規(guī)企業(yè)“開不起發(fā)票”，限制了經(jīng)營規(guī)模的擴張。二是行業(yè)規(guī)范的指導(dǎo)性文件尚未出臺，規(guī)范回收企業(yè)面對無證經(jīng)營、逃稅漏稅、環(huán)保消防零設(shè)施等低端經(jīng)營條件，轉(zhuǎn)而經(jīng)營廢鋼鐵加工等有行業(yè)規(guī)范條件、投資規(guī)模有門檻的領(lǐng)域。三是國家稅務(wù)總局《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》（以下簡稱“28號文”）頒布后，多地停止了收購發(fā)票的使用，回收企業(yè)面臨著如何獲取成本進項憑證以及證明交易真實性的巨大難題，導(dǎo)致其不得不縮減規(guī)模甚至?xí)和；厥諛I(yè)務(wù)。

（二）2019年，中國回收紙二十強企業(yè)平均綜合毛利率為6.19%，較2018年下降了5.88個百分點，同比減少了48.72%。主要是因為2019年回收紙價格在2月底達到全年價格最高點后，出現(xiàn)了波動下跌態(tài)勢，下半年價格有所回升，但回升動力不足，全年同期價格顯著低于2018年，導(dǎo)致行業(yè)的平均綜合毛利率明顯低于上年度。

（三）2019年，中國回收紙二十強企業(yè)平均凈利率為2.74%，較2018年下降了2.67個百分點，同比減少了49.35%。結(jié)合前二十強企業(yè)整體經(jīng)營情況，2019年回收紙企業(yè)經(jīng)營量和銷售收入均呈現(xiàn)持續(xù)下降趨勢，但平均凈利率同比下降幅度超過經(jīng)營量和銷售收入下降幅度，除外部經(jīng)濟壓力、政策導(dǎo)向等外部因素影響，凈資產(chǎn)投資增加、管理成本增加、環(huán)保設(shè)施運營費用增加等內(nèi)部因素，均導(dǎo)致回收紙企業(yè)盈利水平總體下跌。

二、前端回收站點數(shù)量大幅增長，分揀中心數(shù)量有所減少

2019年二十強企業(yè)回收站點總量為1,417個，較2018年增加了634個，增加了80.97%；分揀中心數(shù)量為116個，較2018年減少了18個，減少了13.43%。二十強企業(yè)前端回收站點數(shù)量增加，說明回收紙企業(yè)在國家重視再生資源回收利用，大力推進城市垃圾分類的背景下，增加區(qū)域布點回收站，爭取從源頭掌控回收貨源，打造以城市社區(qū)回收站點為基礎(chǔ)，分揀加工中心為依托，回收企業(yè)為核心，點面結(jié)合，三位一體的再生資源回收網(wǎng)絡(luò)體系。二十強企業(yè)分揀中心數(shù)量減少，說明回收紙企業(yè)在市場環(huán)境和政策導(dǎo)向影響下，為降低經(jīng)營風(fēng)險，重視分揀中心的合理布局與升級，整合資源，提高分揀中心運營效率。

三、“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)深度融合，強化回收體系線上線下全流程聯(lián)動發(fā)展

從經(jīng)營模式上看，“互聯(lián)網(wǎng)+”等技術(shù)的應(yīng)用已成為必然趨勢，搭建互聯(lián)網(wǎng)信息平臺愈發(fā)普及，通過信息平臺實現(xiàn)線上線下的互通，以及物質(zhì)流、信息流、資金流、票據(jù)流的全流程把控，實現(xiàn)助推再生資源高效回收利用。如江蘇紙聯(lián)、亳州龍利、福建廣源和天津鏘遠，均在線上線下融合發(fā)展方面取得了較好成績。

四、加速融入“兩網(wǎng)融合”體系建設(shè)，打通垃圾分類、回收紙回收產(chǎn)業(yè)鏈

2019年中國回收紙二十強企業(yè)中有13家參與了當(dāng)?shù)乩�圾分類或“兩網(wǎng)融合”有關(guān)工作，比2018年增加三家，參與率從2018年的50%提升到了65%，說明越來越多的回收紙企業(yè)參與到垃圾分類工作中，同時回收紙企業(yè)在垃圾分類、再生資源回收工作中也逐步發(fā)揮著越來越重要的作用。近兩年來，國內(nèi)大部分城市已就垃圾分類回收進行探索與實踐，從前端到后端，以垃圾分類服務(wù)為切入點，通過項目實施，搭建垃圾分類與再生資源兩網(wǎng)融合的回收體系與信息平臺，創(chuàng)新技術(shù)裝備，培養(yǎng)專業(yè)化服務(wù)隊伍，力爭實現(xiàn)從規(guī)范分類到資源化再利用。垃圾分類、回收紙回收產(chǎn)業(yè)鏈的打通，將進一步提高回收紙回收的質(zhì)量和數(shù)量，為回收紙行業(yè)持續(xù)發(fā)展提供強大根基。

五、二十強企業(yè)集中度進一步下降，中小企業(yè)依然活躍

2019年中國回收紙回收總量為6,250.00萬噸，二十強企業(yè)經(jīng)營總量為946.13萬噸，占全國總量的15.14%；前10強企業(yè)經(jīng)營總量為816.43萬噸，占前二十強總量的86.29%，占全國總量的13.06%。從全國總量來看，無論是前二十強還是前10強企業(yè)，占比較2018年度持續(xù)下降，產(chǎn)業(yè)集中度進一步降低，但下降幅度遠小于上一年度。主要是規(guī)范企業(yè)稅收和管理成本持續(xù)增高，國內(nèi)回收紙企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模近兩年呈下降趨勢，中小企業(yè)仍活躍于回收紙行業(yè)。

六、二十強區(qū)域布局顯著變化，中西部地區(qū)發(fā)展步伐暫緩

（一）從二十強企業(yè)的數(shù)量區(qū)域布局看，2019年，中國回收紙二十強企業(yè)分布情況較2018年出現(xiàn)較大變化。二十強企業(yè)主要分布在華東地區(qū)，有8家企業(yè)入圍，占比達40%，較上年入圍企業(yè)數(shù)量增加2家。華東沿海地區(qū)長期以來是我國經(jīng)濟與社會發(fā)展最發(fā)達的地區(qū)，地方政府財政實力強，對環(huán)境保護和優(yōu)美環(huán)境的需求較大，環(huán)保類企業(yè)數(shù)量較多，是回收紙行業(yè)領(lǐng)先發(fā)展的重點區(qū)域。其次是華北地區(qū)，通過緊抓2022北京市冬奧會舉辦和京津冀三地生態(tài)環(huán)境協(xié)同治理的發(fā)展機會，2019年有4家企業(yè)入圍前二十強，比上年增加兩家，發(fā)展趨勢強勁。而東北地區(qū)經(jīng)濟下行壓力持續(xù)，2019年只有3家企業(yè)入圍前二十強，比上年減少兩家，是減少幅度最大的地區(qū)，2018年入圍的大連金凱旋被國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)列入經(jīng)營異常名錄。此外，華南地區(qū)、西南地區(qū)分別入圍2家企業(yè)，華中地區(qū)入圍1家企業(yè)，華南和華中地區(qū)各減少一家，西南地區(qū)保持相對穩(wěn)定。

（二）二十強企業(yè)經(jīng)營量區(qū)域分布方面，2019年回收紙二十強企業(yè)中，華東地區(qū)8家上榜企業(yè)經(jīng)營總量為692.10萬噸，較2018年增加106.49萬噸，占前二十強總量的73.15%，占全國總量的11.07%。華北地區(qū)4家上榜企業(yè)經(jīng)營總量為118.30萬噸，占前二十強總量的12.50%，占全國總量的1.89%；東北地區(qū)3家上榜企業(yè)經(jīng)營總量為78.90萬噸，占前二十強總量的8.34%，占全國總量的1.26%；華南地區(qū)2家上榜企業(yè)經(jīng)營總量為33.28萬噸，占前二十強總量的3.52%，占全國總量的0.53%。除華東和華北地區(qū)前二十強上榜企業(yè)經(jīng)營總量增加外，其他東北、華南、西南、華中四大域上榜企業(yè)經(jīng)營總量均較2018年同期減少，其中東北和華南地區(qū)經(jīng)營總量減少超過100萬噸。2019年二十強回收紙企業(yè)區(qū)域集中度較上年度明顯提升，華東和華北地區(qū)仍是行業(yè)重點發(fā)展區(qū)域，向中西部地區(qū)推進發(fā)展步伐暫緩。

責(zé)任編輯：宋清