山東太陽(yáng)紙業(yè)股份有限公司關(guān)于變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告

山東太陽(yáng)紙業(yè)股份有限公司關(guān)于變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

山東太陽(yáng)紙業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）于2019年7月11日召開(kāi)第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議及第七屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，擬將公司2019年度審計(jì)機(jī)構(gòu)更換為致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以簡(jiǎn)稱(chēng)“致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所”），具體詳情如下：

一、變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況說(shuō)明

公司原審計(jì)機(jī)構(gòu)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“瑞華事務(wù)所”）在執(zhí)業(yè)過(guò)程中堅(jiān)持獨(dú)立審計(jì)原則，勤勉盡職，公允獨(dú)立地發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，客觀(guān)、公正、準(zhǔn)確地反映公司財(cái)務(wù)報(bào)表及內(nèi)部控制情況，切實(shí)履行了審計(jì)機(jī)構(gòu)的職責(zé)，從專(zhuān)業(yè)角度維護(hù)了公司及股東的合法權(quán)益。

由于瑞華事務(wù)所已連續(xù)多年為公司提供審計(jì)服務(wù)，為保持公司審計(jì)工作的真實(shí)性、客觀(guān)性和公允性，根據(jù)公司發(fā)展需要，公司擬不再聘請(qǐng)瑞華事務(wù)所為2019 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并就不再續(xù)聘及相關(guān)事宜與瑞華事務(wù)所進(jìn)行了事先溝通。公司對(duì)瑞華事務(wù)所多年辛勤工作表示由衷的感謝。經(jīng)綜合考慮公司業(yè)務(wù)發(fā)展和未來(lái)審計(jì)的需要，擬變更致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2019年度審計(jì)機(jī)構(gòu)，并提請(qǐng)股東大會(huì)授權(quán)公司經(jīng)營(yíng)管理層根據(jù)2019年公司實(shí)際業(yè)務(wù)情況和市場(chǎng)情況等與審計(jì)機(jī)構(gòu)協(xié)商確定審計(jì)費(fèi)用。

二、擬聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的情況

名稱(chēng)：致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91110105592343655N

成立日期： 2011年12月22日

執(zhí)行事務(wù)合伙人： 徐華

主要經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所： 北京市朝陽(yáng)區(qū)建國(guó)門(mén)外大街22號(hào)賽特廣場(chǎng)5層

經(jīng)營(yíng)范圍： 審計(jì)企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表，出具審計(jì)報(bào)告；驗(yàn)證企業(yè)資本，出具驗(yàn)資報(bào)告；辦理企業(yè)合并、分立、清算事宜中的審計(jì)業(yè)務(wù)，出具有關(guān)報(bào)告；基本建設(shè)年度財(cái)務(wù)決算審計(jì)；代理記賬;會(huì)計(jì)咨詢(xún)、稅務(wù)咨詢(xún)、管理咨詢(xún)、會(huì)計(jì)培訓(xùn)；法律、法規(guī)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所具有會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)以及證券、期貨業(yè)務(wù)資格，能夠獨(dú)立對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)，滿(mǎn)足公司財(cái)務(wù)審計(jì)工作的要求。

三、變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所履行的程序說(shuō)明

1、公司已提前跟原審計(jì)機(jī)構(gòu)瑞華事務(wù)所就變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)進(jìn)行了溝通，并征得其理解和支持。

2、公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對(duì)致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）進(jìn)行了審查，認(rèn)為致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）滿(mǎn)足為公司提供審計(jì)服務(wù)的資質(zhì)要求，具備審計(jì)的專(zhuān)業(yè)能力，因此同意向公司董事會(huì)提議變更致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司2019年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。

3、公司于2019年7月11日召開(kāi)的第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議及第七屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議分別審議通過(guò)了《關(guān)于變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案》，同意變更致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）為公司 2019 年度審計(jì)機(jī)構(gòu)。獨(dú)立董事對(duì)該事項(xiàng)發(fā)表了事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)。

4、本次變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)尚需提交公司股東大會(huì)審議，并自公司股東大會(huì)審議通過(guò)之日起生效。

四、獨(dú)立董事的事前認(rèn)可意見(jiàn)和獨(dú)立意見(jiàn)

獨(dú)立董事事前認(rèn)可意見(jiàn)：致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)和證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證，具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，能為公司提供公正、公允的審計(jì)服務(wù)，滿(mǎn)足公司2019年度審計(jì)工作的要求，公司擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)不存在損害公司及全體股東利益的情況。綜上，我們同意將變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的議案提交公司第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議進(jìn)行審議。

獨(dú)立意見(jiàn)：公司擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審議程序符合有關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定。致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）具備會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書(shū)和證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證，具備為上市公司提供審計(jì)服務(wù)的經(jīng)驗(yàn)與能力，能為公司提供公正、公允的審計(jì)服務(wù)，滿(mǎn)足公司2019年度審計(jì)工作的要求，公司擬變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所事項(xiàng)不存在損害公司及全體股東利益的情況。綜上，我們同意公司本次變更會(huì)計(jì)師事務(wù)所。

五、備查文件

1、公司第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議決議;

2、公司第七屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議決議;

3、公司獨(dú)立董事對(duì)第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議相關(guān)議案的事前認(rèn)可意見(jiàn);

4、公司獨(dú)立董事對(duì)第七屆董事會(huì)第六次會(huì)議相關(guān)議案的獨(dú)立意見(jiàn)。

特此公告。

山東太陽(yáng)紙業(yè)股份有限公司

董事會(huì)

二○一九年七月十二日

責(zé)任編輯：張偉