私戶跟私戶，私戶跟公戶間20萬以上劃款，將嚴(yán)查！

金稅三期系統(tǒng)中，自然人稅收管理系統(tǒng)已經(jīng)獨立于企業(yè)稅收管理系統(tǒng)，自然人成為同法人組織同一序列的管理對象，而且稅務(wù)與銀行已經(jīng)實現(xiàn)信息共享，種種措施的推進(jìn)和執(zhí)行，就像為納稅人織起的一張網(wǎng)，環(huán)環(huán)相扣，讓大額交易和異常交易無所遁形。

沒有任何銀行可以包庇任何企業(yè)或者個人，哪怕是自己的大客戶，只要發(fā)現(xiàn)賬戶有可疑，必須上報稅務(wù)和中央銀行，由于銀行和稅務(wù)信息共享，如果銀行不報，稅務(wù)遲早也會查到，那性質(zhì)就不一樣了，銀行也會跟著遭殃！

什么情況容易被重點監(jiān)管呢？

根據(jù)中國人民銀行發(fā)布的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》

①公對公單筆轉(zhuǎn)賬支付或者累計200萬以上；

②私對私或者私對公，單筆轉(zhuǎn)賬支付或者當(dāng)日累計交易20萬以上；

③不管誰對誰，當(dāng)日單筆或者累計交易人民幣5萬以上（含5萬）、外幣等值1萬美以上（含1萬美）的現(xiàn)金交易。

什么叫現(xiàn)金交易？

包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支都叫現(xiàn)金交易。

值得注意的是，一旦銀行或者其他金融機構(gòu)發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論金額大小，都要提交可疑報告。

怎么監(jiān)管?誰來監(jiān)管？

大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機構(gòu)通過相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測系統(tǒng)連接報告。并在交易發(fā)生日起的第2個工作日報告中國人民銀行總行。

大額現(xiàn)金收付由金融機構(gòu)通過其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書面方式報告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個工作日報送人民銀行當(dāng)?shù)胤种�行，并由其轉(zhuǎn)報中國人民銀行總行。

而且，這些信息會提交給稅務(wù)，查詢你這些交易內(nèi)容有沒有涉稅信息。

以下情況要小心

①老用現(xiàn)金交易，而且數(shù)額、頻率及用途都跟你正常經(jīng)營情況不相符。

一個小公司，總有和企業(yè)經(jīng)營規(guī)模資金收付頻率及金額不符的收支，明明是賣日用百貨的，怎么會動不動就有幾百萬幾千萬的流水？

②資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符。

例如：明明做餐飲的，天天收到鋼鐵公司的大額轉(zhuǎn)賬，再往影視娛樂公司轉(zhuǎn)。

③股東或者法人或者其他不明個人，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付。

今天給某總轉(zhuǎn)100萬，明天又給他轉(zhuǎn)200萬，過了兩天他轉(zhuǎn)回來500萬，這能不引起別人注意嗎？

④長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。

這個公司都廢了好久了，前段時間突然復(fù)活，而且沒什么業(yè)務(wù)，卻有大額轉(zhuǎn)賬進(jìn)入，這能不一起注意嗎？

平時要怎么操作呢？

①那必須轉(zhuǎn)大額現(xiàn)金，到底該咋辦呢？

正常交易就讓轉(zhuǎn)，就是被重點監(jiān)管，稅局和銀行多幾道手續(xù)，正常經(jīng)營沒啥怕的。

②那客戶非要用個人賬號轉(zhuǎn)款到公司公賬怎么辦？

如果是公對公交易，對方卻以個人賬號轉(zhuǎn)款，那筆款可以退回給客戶個人賬戶，并讓客戶用公戶轉(zhuǎn)過來。最好在交易前就講明要公對公。注意最后在轉(zhuǎn)賬前提醒客戶，用公賬轉(zhuǎn)款。

如果客戶非要用個人賬戶匯款，那么在用途里注明“代**公司付貨款”，就符合法律法規(guī)，也是安全的。

如果款項已經(jīng)匯過來了，匯款單也沒注明，你又不想給他退回去，跟客戶協(xié)商一下，另開證明單即可。

③沒辦法，我們公司金額大，開票少，客戶全是個人，還不讓客戶大額轉(zhuǎn)賬，那還能不能做生意了？

沒說不讓轉(zhuǎn)，是說要重點監(jiān)控！確實會有很多公司，客戶大部分是個人，例如傳媒公司、餐飲公司、服裝企業(yè)，不開票收入很多，資金來源也基本是個人。如果是實際業(yè)務(wù)的情況下，是沒有影響的。怕的是你收了錢，卻在賬面上顯示全都和生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)，或者本來就跟生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)，那套路就跟洗錢一樣一樣的好嘛！

④如果老板從企業(yè)借了很多款項，快到年底了，老板要把款還回來，可是超過20萬就被監(jiān)管了，那我一筆筆的還總可以吧，頻率控制在幾天一次比較合適？

該還款就還啊，你們正常的業(yè)務(wù)往來怕什么呢？

⑤賬面上掛著很多應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，老板一下子打給公司50萬，說讓把那些掛賬想辦法平掉，行不行啊？

公司的應(yīng)收賬款憑啥用老板自己的銀行還啊？這不明擺著告訴說你們公司的各種交易公私不分嗎？何況還是大額的、高頻的。

如果你確實因為某些特殊原因款項都打給老板了，那么先梳理一下哪些是這種情況，把應(yīng)該還的應(yīng)收賬款清單理出來，再找出相應(yīng)的單據(jù)，資料，對應(yīng)清賬。

責(zé)任編輯：曹